【摘要】计算机、网络技术的蓬勃发展,商业银行各类新兴结算工具层出不穷,网上银行、电话银行、支付密码、影像技术等被大量应用。作为该类工具中涉及的银企双方,特别是客户方面,应充分注意面临的风险。
一、现状概述
银行结算工具的设计者,在潜意识中首先是保护银行利益,降低银行风险;对客户方面,则往往只考虑到方便,对可能出现的客户内部、外部风险则考虑得比较少。作为客户一方,受到银行宣传营销引导,只看到方便、快捷及眼前利益,较少能主动考虑到潜在风险。甚至有的银行以试用为名,不管客户是否同意,一纸告示即为全部客户开通某项服务,而客户则蒙在鼓里,直至发案或银行开始收费后才知晓到有该项服务。
上述论断,并非危言耸听,如:深圳某银行景田支行客户经理与他人内外勾结,盗开某公司网上银行账户,转走1500万元巨款案;几百名网上银行用户遭遇资金被盗,成立集体维权联盟要求赔偿事件。类似案件不胜枚举,因此,对于客户一方,有必要综合研究各类商业银行新兴结算工具的潜在风险,以采取相应的对策。
二、商业银行新兴结算工具类别及潜在风险
(一)电子银行业务
在电子银行业务中,客户面临的风险有:未经单位负责人授权,财会人员擅自进行网上对外支付;财会人员利用网上银行伪造电子回单;因密码保管不善造成存款信息泄密等。
(二)影像技术的应用
支票影像结算实施后,支票的电子影像从收票行通过结算中心传送到出票行。由于电子影像同样具有支付结算功能,但又易于复制,因此,影像结算将对票据交换的第三方——客户的资金安全带来难以预测的风险。这类风险由于客户没有参与影像结算项目的设计而可能得不到充份的保障。
(三)支付密码技术与电脑验印
由此引起的风险有:银行及企业财会人员未将上述风险向企业负责人作充分提示,企业负责人仍然以为掌握了印鉴即可保证资金安全,而未将票据与支付密码进行分管,造成了财会人员单方面即可办理对外支付。
另外,由于电脑验印技术的发展,银行往往要求客户预留图章印鉴,拒绝手签印鉴。殊不知,图章印鉴既然能被银行的电脑识别,那么通过影像技术伪造的假印鉴同样也可能做到以假乱真,造成难以预测的风险。
(四)批量处理业务(包括代发工资、代收付费)
这方面存在的主要风险有:企业财会人员擅自将代发工资入账的个人账号更改为本人控制的账号;在签订代收费协议时,将企业账号提供给代收费单位,用于非本单位的扣费;批量虚开个人账户进行洗钱活动等。
三、主要成因分析
(一)银行、客户信息不对称,形成客户单方面的隐性风险
银行在设计各类结算工具时,必定对其十分熟悉,在大量的应用过程中也能发现漏洞并及时修正。同时,银行内部还有专业部门对其风险进行评估,以最大程度地消除风险因素。而作为客户一方,只是被动地接受银行推出的产品,凭自身的一点经验进行判断,难以预计到各种可能的隐性风险。
纵观各家银行的网上银行服务协议,无一例外地加上“对于不可抗力、意外事件或银行无法控制的其他情况所造成的损失,银行不承担责任”。言下之意,因此造成的损失应由客户自行承担。由于银行在营销时,极力推崇其安全性,对不可抗力条款则略过不提,而客户基于对银行的信赖,往往对该条款也不太在意,这样在发生纠纷时将处于不利的位置。
